12月2日，国家外汇管理局河北省分局网站公布了一则行政处罚信息： 个人耿某某在7日内从同一储蓄账户5次提取1万美元现钞的违法事实，违反了《个人外汇管理办法》第七条的规定。 根据《外汇管理条例》第四十八条第（四）项的规定，国家外汇管理局承德市中心支局对某国有银行承德分行处以警告、责令改正、并处罚款4万。 错在哪里？ 不少人对此有疑问？为何不能取钱？银行为何被罚？据新京报报道，在个人外汇管理政策中，每人每年有5万美元购汇额度，这是为公众所熟知的。 然而，罚单信息显示，违法行为违反了《个人外汇管理办法》（中国人民银行令〔2006〕第3号）第七条。 该条内容为：“银行和个人在办理个人外汇业务时，应当遵守本办法的相关规定，不得以分拆等方式逃避限额监管，也不得使用虚假商业单据或者凭证逃避真实性管理。” 也就是说，该行为可能构成以分拆方式逃避限额监管。事实上，2009年11月25日国家外汇局曾发布《国家外汇管理局关于进一步完善个人结售汇业务管理的通知》（下称《通知》），指出了个人分拆结售汇行为的特征。 其中包括六种特征分别为： 一是境外同一个人或机构同日、隔日或连续多日将外汇汇给境内5个以上（含，下同）不同个人，收款人分别结汇。 二是5个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别购汇后，将外汇汇给境外同一个人或机构。 三是5个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别结汇后，将人民币资金存入或汇入同一个人或机构的人民币账户。 四是个人在7日内从同一外汇储蓄账户5次以上（含）提取接近等值1万美元外币现钞；或者5个以上个人同一日内，共同在同一银行网点，每人办理接近等值5000美元现钞结汇。 五是同一个人将其外汇储蓄账户内存款划转至5个以上直系亲属，直系亲属分别在年度总额内结汇；或者同一个人的5个以上直系亲属分别在年度总额内购汇后，将所购外汇划转至该个人外汇储蓄账户。 六是其他通过多人次、多频次规避限额管理的个人分拆结售汇行为。 《通知》指出，对于个人分拆结售汇特征明显、银行能够确认为分拆结售汇行为的，应不予办理。 对于个人结售汇行为符合上述特征之一，但银行无法直接确认为分拆结售汇行为的，经常项目项下银行应要求个人提交有交易额的相关证明材料后办理；个人无法提供的，银行应不予办理。在本案中，耿某某的行为直接符合个人分拆结售汇行为特征，中行承德分行还为其办理，外汇局承德市中心支局对其作出警告、责令改正、罚款4万元的处罚。
公众对于个人外汇管理的另一误区是，每人每年5万美元的购汇额度，指的是便利化额度，并不是限额。 国家没有总额限制 目前，中国对个人结汇和境内个人购汇依然实行年度总额管理。年度总额分别为每人每年等值5万美元。 那么个人提取外币现钞时是不是也要遵守5万美元的年度总额限制呢？ 对此问题，今年6月，国家外汇局青岛市分局曾在官网“外汇知识问答”栏目中进行了回答。 外汇局青岛市分局表示，目前对外汇取现没有额度限制，但由于境内禁止外币计价结算，携带外币现钞出境也有相关规定和限额，故一般情况下，不应存在频繁大量提取外币现钞的行为。 因此，对包括年度累计提钞超过一定金额的频繁大额提钞个人，银行可从自身业务需要和内控要求出发，加强对其提钞业务的真实性审核。 个人外币现钞管理政策有所不同 根据2007年外汇局发布的《个人外汇管理办法实施细则》，个人提取外币现钞当日累计等值1万美元以下（含）的，可以在银行直接办理。 超过上述金额的，凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料向银行所在地外汇局事前报备。 银行凭本人有效身份证件和经外汇局签章的《提取外币现钞备案表》为个人办理提取外币现钞手续。 个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值5000美元以下（含）的，可以在银行直接办理。 超过上述金额的，凭本人有效身份证件、经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据在银行办理。