【超级生活网 sUperLIFE.ca专讯】不是许多财政部长乐于放弃对620亿元的储蓄征税，但加拿大财政部长费拉逖（Jim Flaherty）不仅对此高兴，还期望加拿大人民获益。

这位韦比市（Whitby）-阿积士市（Ajax）选区国会议员兼前任副省长，出任联邦财政部长已达7年，本月他庆祝送给纳税人的最大份的礼物的日子（礼物名为免税储蓄户口(Tax-free
savings account,TFSA)。费拉逖在2008年度财政预算案中提出TFSA，没有大肆宣传，它与是加拿大人能够储蓄和投资而毋须付税的妙法良方。

在2008年财政预算案中，费拉逖形容TFSA为“推行RRSP以来最重要的个人储蓄工具”。《富有的理发师》(The
Wealthy Barber )作者兼加拿大广播公司, CBC节目《龙穴》（Dragon’s Den）的小组成员奇尔顿(Dave
Chilton)的说法更妙，称为“完全妙不可言的储蓄户口”。费拉逖认此名不错，他说：“我比较喜欢它，它十分好”。

约820万名加拿大人开设免税户口，相当于符合资格人士的三分之一。这个数字包括费拉逖，当然他不能公开投资组合，因为身为内阁阁员，他的投资是保密信托。

他说这种全国人民都可开设的储蓄户口拥资620亿元，平均每个户口有7,560元，比较可储存上限25,500元还差很远。（上述数目是，过去四年每年最多可以储存5,000元，加上今年最高限额增至5,500元的总和。）

费拉逖说：“是否达到期待？是，它已达到，我希望见到更多人利用它，如果他们这样做，将来加拿大人可以储下他们大部分的积蓄而毋须付税。”

对年轻人的建议

有争论说，RRSP抑或TFSA是储蓄的较好方法。它视乎你的年龄和阶段，即你何时要钱和你交税的税率。费拉逖认为，如果有能力，应该两者兼备，但对于年轻人─包括笔者的22岁女儿，刚刚毕业和第一次工作─他主张开设TFSA。

“如果我要给予投资建议，我可能不应该这样做，我会建议她开设TFSA。”他说，“如果她像大部分人一样，展开她的事业生涯，到了某个阶段，她要置产，可能是买共管柏文，TFSA有帮助。又或者她要旅游。好处是多方面的，并且比RRSP更容易提款。关键是开始习惯储蓄，又不要在毋须付税时付税”。

TFSA和RRSP的最大分别，在于你存放除税后现金入TFSA，你可以提取投资收益而毋须付税。至于RRSP，存款时可减税，提取时要纳税。正如RRSP，在TFSA内的投资可以包括担保投资证（GIC）、股票以及互惠基金。你必须经由金融机构来开户，但可以定为自主户口，完全由自己管理。

免税户口超额会罚钱

如果你支取现金，你可以免税再度存入，但要小心；举例来说，如果你习惯存入每年最高限额的5,000元入TFSA，又不提用，并继续此良好习惯，在2013年1月1日存进本年的最高限额5,500元。假如你今日从TFSA提取5,500元，并在6月份存回，你会被罚重税，因为你存回提款，好像是、并被视为一年内两次存款。你应等待明年1月才存回，然后你又可以再存入明年的数额。

费拉逖说，
2008年他研拟TFSA时，是在找寻方法鼓励加拿大人储蓄。他的保守党政府当时是少数派，讨价还价的空间不大。TFSA给纳税人的利益是逐渐而来，长远对政府的税收有影响。最后他采纳英国的“个人储蓄户口”（Individual
Savings Account）简化版。

费拉逖承认开始时对名称有混乱（许多人以为他们只可以用来买有利息的投资），并不知道如何提款，但他说这个误解已消除。

他期待，还没有TFSA户口的三分之二的合资格加拿大人，可以取得它的利益，但“许多人捉襟见肘、难以储蓄”。

他相信，久而久之，TFSA的受欢迎程度，可与RRSP抗衡。

“一生都要储蓄”

“我相信它会是年轻人完成教育的进入另一阶段的仪式”，他说“或者如果是父母要在他们少年时开始储蓄计划，我希望这是他们的首选。”

费拉逖预测，利率今年维持低水平，加息也只会温和。他认为由于美国联邦储备局承诺，美国保持低利率至2014年，所以加拿大利率调升空间有限。

他说：“如果我们的利率相差太远，是不寻常的事情。”

他承认，长期低息扭曲楼巿，所以他去年6月份曾经干预，遏止宽松的楼宇贷款。不过，他仍然坚持两年前在Moneyville创刊时报道中，为他的21岁三胞胎儿子所提出的建议：花钱少于你能赚的，存余钱，再置产。他说：“储蓄重要。他们一生都要做。至于买楼置业，如果他们以长远的观点来看，仍然是十分好的长期投资。”

免税储蓄户口的基本要点：

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开设TFSA 户口，每年可以存5,500元入内，累积所得的金钱，毋须交税。
● 如果有RRSP，现在可以得到退税，但稍后提款时要付税。
● TFSA的存款上限，1月1日提高至5,500元，每五年增加500元。没有取用的存款可以滚存。
● 如果你今日首度开设TFSA，并且在2008年推出时已合资格，存款限额会是25,500元。
● 年届18岁，可在任何一个金融机构开设此种户口。
● 如果存款超额，罚则是超出的数额每月1%。
● 你可利用TFSA投资股票、互惠基金、担保投资证(GIC)以及作为储蓄户口。
● 无论你本年提了多少数额出来，明年税务年度开始才能存回。